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개인연금 수령할 때 세금 얼마나 나올지 궁금하시죠? 미리 조회하지 않으면 예상보다 많은 세금으로 당황할 수 있습니다. 간단한 조회 방법만 알면 5분 안에 정확한 세액을 확인할 수 있어요.
개인연금 수령시 세금조회 신청방법
국세청 홈택스에서 개인연금 수령 예정세액을 미리 조회할 수 있습니다. 로그인 후 '개인연금수령신고' 메뉴에서 예상 수령액을 입력하면 즉시 세액이 계산됩니다. 연금저축과 퇴직연금 모두 조회 가능하며, 분할수령과 일시수령 방식별로도 세액 비교가 가능합니다.
5분 완성 온라인 조회가이드
홈택스 접속 및 로그인
국세청 홈택스 사이트에 접속해서 공동인증서 또는 간편인증으로 로그인합니다. 모바일 앱에서도 동일하게 이용 가능합니다.
개인연금수령신고 메뉴 선택
메인 화면에서 '신고/납부' - '종합소득세' - '개인연금수령신고' 순서로 클릭합니다. 또는 검색창에 '개인연금'을 입력해서 바로 찾을 수 있습니다.
수령정보 입력 및 세액계산
연금저축 또는 퇴직연금 종류를 선택하고, 예상 수령액과 수령 방식(일시수령/분할수령)을 입력합니다. '세액계산' 버튼을 누르면 소득세와 지방소득세가 자동 계산됩니다.
세금 절약하는 수령 전략
일시수령보다 분할수령이 세금 부담이 적습니다. 연금소득 연 1,200만원 이하는 소득세 3.3%만 적용되지만, 일시수령은 퇴직소득세율(6.6~38.5%)이 적용됩니다. 또한 만 55세 이후 10년 경과 시점부터는 연금소득공제 혜택도 받을 수 있어 더욱 유리합니다. 수령 시기와 방식에 따라 세금 차이가 크므로 미리 시뮬레이션해보는 것이 중요합니다.
놓치면 손해보는 세금 함정
개인연금 수령 시 반드시 알아둬야 할 세금 관련 주의사항들이 있습니다. 특히 다른 소득과 합산되어 과세되는 경우와 연금소득 한도 초과 시 세율이 급격히 높아지는 점을 미리 확인해야 합니다.
- 연금소득 연 1,200만원 초과시 종합소득세 신고 의무 발생
- 부동산 임대소득 등 다른 소득과 합산되어 과세구간 상승 가능
- 55세 이전 중도해지시 기타소득세 16.5% 적용으로 세금 급증
- 연금보험 만기 수령시 보험차익에 대해 별도 소득세 부과
- 해외거주자는 국내 개인연금 수령시 20% 원천징수 적용
개인연금 세율표 한눈에
개인연금 수령 방식과 나이에 따른 세율을 비교해보세요. 수령 시기와 방법에 따라 세금 부담이 크게 달라집니다.
| 수령방식 | 적용세율 | 조건 |
|---|---|---|
| 연금수령(55세후) | 3.3% | 연 1,200만원 이하 |
| 연금수령(55세후) | 6~45% | 연 1,200만원 초과 |
| 일시수령 | 6.6~38.5% | 퇴직소득세율 적용 |
| 중도해지(55세전) | 16.5% | 기타소득세 적용 |